ISA계좌 단점 장점 3가지와 가입대상 한도는 어떻게 되고 일반형 서민형 차이는 무엇일까요?!!
하나의 통장에 여러 가지 기능이 종합한 것이 ISA계좌입니다. 세금혜택도 많기 때문에 재테크 수단으로 인기가 많아서 많은 금융권에서 해당 상품들이 출시되어 있습니다.
그래서 이 통장에 대한 모든 것 제대로 알아보겠습니다.
1. ISA계좌 뜻(개인종합자산관리계좌)
ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 하나의 통장으로 예금, 적금, 주식, 펀드, 주가연계증권(ELS) 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있는 계좌입니다.
소득 조건에 따라 만기 3년 또는 5년으로 가입할 수 있고 비과세 혜택도 있습니다.
2. ISA계좌 도입 배경
국민에게 자산 형성의 기회를 제공하고 노후 대비 자금 마련을 돕기 위해 도입하였습니다. 은행에 맡겨진 자금을 자본시장으로 유도하여 실물경제 회복을 목표로 하고 있습니다.
다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용할 수 있는 것이 특징이고 2016년 3월 14일에 출시되었습니다. 은행, 증권사 등의 금융회사에서 개설할 수 있으며, 각 금융회사 중 한 곳에서 1인 1계좌만 가능합니다.
영국과 일본에서도 도입되어 시행 중입니다. 영국에서는 16세 이상 국민을 대상으로 3천만원 한도로 운영되고 있습니다. 국민의 40% 이상 가입하여 재테크 기본 통장으로 활용하고 있습니다.
일본은 2014년 1월부터 20세 이상 거주자를 대상으로 연간 1천만원 한도로 도입했습니다.
3. 이사 ISA계좌 가입대상 납입한도
소득에 관계없이 만19세 이상이면 누구나 가입할 수 있습니다. 소득이 있으면 만15세에서 19세 미만의 청소년도 가입할 수 있습니다.
의무 계약기간은 3년이며 계약기간 연장과 재가입이 허용됩니다. 연간 납입 한도는 2천만원이며 한도를 이월하면 최대 1억원까지 납입할 수 있습니다.
소득에 따라 가입할 수 있는 ISA통장 3가지 유형은 다음과 같습니다.
- 일반형 : 만19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 만15세에서 19세 미만의 거주자
- 서민형 : 직전연도 총급여 5천만원 또는 종합소득 3천8백만원 이하 거주자
- 농어민형 : 직전연도 종합소득 3천8백만원 이하의 농어민 거주자
4. 이사 ISA 상품유형
운영 방식에 따라 다음과 같이 3가지로 나누게 됩니다.
- 일임형 : 금융사의 모델 포트폴리오 중 하나를 선택하면 금융사가 운용을 담당. 수수료는 연 0.3~0.8%임
- 신탁형 : 투자자가 다양한 상품을 직접 선택하여 신탁업자에게 운용을 지시하는 방식. 수수료는 연 0.1%임.
- 중개형(2021년 신설) : 증권사에서만 가입 가능 함. 투자자가 상품을 선택하고 직접 매매하는 방식으로, 국내 상장 주식을 자유롭게 매매할 수 있음. 별도 계좌 수수료 없음.
5. ISA계좌 단점 장점 3가지
1) ISA계좌 단점 3가지
- 의무 가입기간 : 의무 가입기간이 3년임. 따라서 비과세 혜택을 받기 위해서는 3년 동안 계좌 유지해야 함.
- 금융소득종합과세 : 1년간 이자 및 배당소득 합쳐서 2천만원 초과하면 금융소득종합과세자 될 수 있음.
- 출금 제한 : 3년 동안 계좌 유지해야 하므로 출금 제한. 긴급자금이 필요한 경우는 자금 유동성에 어려움 생김.
이러한 ISA계좌 단점 보완하기 위해서 최근에는 국내 투자형 ISA 유형이 신설되어 금융소득종합과세자도 가입할 수 있게 되었습니다. 하지만, 비과세 혜택은 없고 14% 분리과세만 적용됩니다.
2) ISA 계좌 장점 3가지
- 비과세와 분리과세 : ISA계좌에서 발생하는 수익과 손실을 통산하여 순이익 2백만원까지는 비과세. 2백만원 초과분은 9.9%의 분리과세 적용. 서민형 및 농어민 유형으로 가입하면 비과세 한도는 4백만원까지임.
- 세제 혜택 : 투자 이익 극대화와 절세를 위해 비과세와 저율과세 적용
- 과세 이연 : ISA 계좌로 투자 기간 동안 발생한 이익에 대해 과세이연.
6. 이사 ISA 일반형 서민형 차이
1) 이사 ISA 일반형
ISA 일반형은 소득에 상관없이 누구나 가입할 수 있습니다. 만 19세 이상이거나 직전년도에 근로소득이 있는 만 15세 이상이면 가입 가능하고 최대 2백만원(개정 후 5백만원)까지 비과세 혜택이 있습니다.
초과분은 9.9% 분리과세가 적용됩니다. 투자 기간 동안 발생한 이익은 과세가 이연되어 투자 수익을 재투자하는 데 유리합니다.
예금, 펀드, ETF, 리츠 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있습니다. 서민형이나 농어민형에 가입할 수 없는 사람들이 세제 혜택을 최대한 활용할 수 있습니다.
2) 이사 ISA 서민형
ISA 서민형은 직전년도 총소득이 5천만원 이하이거나 종합소득이 3천8백만원 이하인 사람이 가입할 수 있습니다. 하지만 소득이 없어도 가입이 가능합니다.
최대 4백만원(개정 후 1천만원)까지 비과세 혜택을 제공하며 초과하는 금액은 9.9% 저율과세가 적용됩니다.
투자 가능 자산으로는 예금, 펀드, ETF, 리츠 등 다양한 금융 상품이 있습니다. 비과세 혜택 한도가 높아 소득이 낮은 사람들이 더 많은 세제 혜택을 받을 수 있습니다.
7. 이사 ISA 비과세
ISA 비과세 혜택이 있습니다. ISA 서민형은 최대 4백만원, ISA 일반형은 최대 2백만원까지 비과세 혜택이 있습니다.
비과세 한도 초과분은 9.9% 분리과세가 적용됩니다. 동일한 조건의 일반 계좌 15.4% 세율에 비하면 높은 혜택입니다.
또한, ISA의 수익은 종합소득에 합산되지 않고 분리과세됩니다. 그래서 다른 소득과 합산되면서 발생하는 높은 세율을 피할 수 있습니다.
또한 근로소득자가 ISA 만기 자금을 개인형 퇴직연금(IRP)으로 전환하면 전환 금액의 10%, 최대 300만원까지 세액공제 받습니다.
2021년부터는 ISA 만기 자금을 개인형 IRP로 입금하면 연금계좌 납입금액 한도(연간 700만원)에 포함되어 추가 세제 혜택을 누릴 수 있습니다.
이 계좌로 비과세 등의 세금혜택과 재테크에 좋은 기회로 이용하기 바랍니다.
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